Webライターの確定申告｜副業の場合も税金知識を身に付けよう

Webライターは副業・専業いずれにしても、一定額以上の所得があれば確定申告をしなければなりません。

そこで今回は、Webライターの確定申告のやり方について解説します。

会社員の副業から始めて現在は専業ライターとして活動する私が、副業・専業どちらにも当てはまる注意点も解説します。これから確定申告の準備をしたい人はぜひ参考にしてみてください。

副業Webライターも確定申告が必要？

確定申告とは、1年に1回所得税の精算をするために必要な売上や経費を税務署に申告すること。1月1日から12月31日までの売上や経費を翌年2月16日から3月15日までに確定申告を行い、納税します。

一般的に、Webライターのうち次に該当する人は確定申告をする必要があるでしょう。

ここでの「売上」はWebライターのみを指しているわけではありません。他にブログやアフィリエイトなどの収入があれば、売上として計上します。

したがって、副業での年間所得が20万円を超える方は、確定申告する必要があるでしょう。

ちなみに、上記の所得より低い場合でも確定申告すれば源泉徴収された税金が戻ってくる可能性があります。

上記の他にも「給与収入が2,000万円超」「所得税の猶予を受けている」など、確定申告をする必要のある人が決められています。詳しくは、国税庁のWebサイトをご覧ください。

ご自身が税金の還付を受けられるかどうか知りたい方は、税務署等に確認してみてください。

Webライターの確定申告のやり方

ここでは、Webライターの確定申告のやり方について解説します。

初めて確定申告をする人にもわかりやすく解説しますので、確定申告が必要かもしれないとお悩みの方は、ぜひ参考にしてみてください。

初めて確定申告する方や簿記・会計の知識が不足していて不安な方は、初心者向けの会計ソフトの利用がおすすめです。

STEP1：確定申告の準備をする

副業・専業どちらの場合も、開業届を提出するか・白色申告と青色申告のどちらを選択するか考えておきましょう。

両者の違いを簡単にいえば、対象者が限定されていて記帳に手間がかかるけれど節税効果の高い特典があるのが「青色申告」、特典はないけれど誰でも選択できて青色申告よりは記帳の手間がかからないのが「白色申告」です。

ちなみに、青色申告の対象となる所得は「事業所得」「山林所得」「不動産所得」のみ。したがって、Webライターを「事業」として行っていない場合は、白色申告することになるでしょう。

Webライターが開業届を提出するメリット・デメリットやWebライターの青色申告について知りたい方は、こちらの記事もご覧ください。

STEP2：今年度の売上を計算する

その年の1月1日から12月31日までの売上を計算します。

売上を計上する日は「売上が確定した日」です。Webライターの場合は、クライアントの検収が終了した日となることが多いでしょう。

企業から受け取る「支払調書」や取り交わした「契約書」などの書面がある場合は、報酬や会社情報など確定申告に必要な情報の記載があるので大切に保管しておきましょう。

STEP3：今年度にかかった経費を計算する

続いて、1月1日から12月31日までの1年間にかかった経費を計算します。Webライターが経費として計上できるものの例として、以下のものが挙げられます。

ここで注意して頂きたいのが、経費計上できるのはあくまで「Webライターの仕事として」使っている場合です。

パソコンやスマホ、電気代など、仕事とプライベートで共用している場合は、その割合に応じて按分あんぶん（使用時間などの基準を用いて割り振ること）しなければなりません。

これは経費になるのかな？と疑問に思うものがあれば、税務署等に確認しましょう！

また、経費として計上する場合は、領収書など「支払いの根拠となるもの」を必ず保管しておきましょう。

青色申告の場合は最低7年間、白色申告の場合は最低5年間（消費税課税事業者は最低7年間）の保管期間が定められています。

STEP4：各種控除に必要な書類を準備する

売上から経費を差し引いて残った所得から、さらに「控除」として所得から差し引くことのできる項目があります。

会社員で年末調整されている場合は源泉徴収票に控除される金額が記載されているため、手元に準備しておきましょう。ただし、医療費控除・寄付金控除・雑損控除は年末調整できないので確定申告が必要です。

フリーランスなど年末調整されない人は、自分で計算することになります。控除に必要な書類をすべて準備しておきましょう。

STEP5：確定申告書を作成する

確定申告書は、手書きもしくは国税庁のWebサイト「確定申告書等作成コーナー」で作成できます。

国税庁の確定申告書等作成コーナーで作成した場合は、印刷したものを税務署に郵送or持参、もしくはオンラインで確定申告できるe-Taxを利用してネット上で提出します。

e-Taxを利用するには、事前に利用者識別番号を取得する必要があります。詳しくは、国税庁のWebサイトをご覧ください。https://www.e-tax.nta.go.jp/start/index.htm

なお、青色申告を選択している場合は「損益計算書」「貸借対照表」といった決算書の提出が必要です。計算ミスを防ぐ・会計業務の時間短縮などの面から、会計ソフトの利用をおすすめします。

STEP6：税務署に提出する

税務署に郵送or持参、もしくはe-Taxでの電子申告で確定申告を行います。

毎年1月1日から12月31日までの売上などの情報を記載して、翌年の2月16日～3月15日の間に確定申告を行い、納税します。期日までに確定申告を終えられるように、早めに準備をしておきましょう。

Webライターにおすすめの会計ソフト

「初めての確定申告を1人で行うのは不安…」という方は特に、クラウド会計ソフトを利用することをおすすめします。

ここでは、Webライターにおすすめしたい会計ソフトをご紹介します。

それぞれの特徴について解説しますので、会計ソフトを選ぶ際の参考になれば幸いです。

クラウド会計ソフト比較表を見たい人は「クラウド会計ソフト比較表」をご覧ください。

やよいの白色申告オンライン：ずっと無料のフリープランあり！副業におすすめ

料金	・フリープラン：ずっと無料 ・ベーシックプラン：1年間無料、次年度は年間11,500円（税抜） ・トータルプラン：年間10,500円（税抜）、次年度は年間21,000円（税抜）
主な機能	・確定申告書の作成 ・クレジットカード・銀行口座と同期 ・スマホアプリ対応 ・やよいの青色申告オンラインへの引継ぎ　など
確定申告の種類	・白色申告 ・e-Tax
サポート	電話・メール・チャット（ベーシックプラン・トータルプラン）
無料お試し	・永年無料のフリープランあり ・ベーシックプランは1年間無料 ・トータルプランは初年度半額
おすすめの人	・白色申告をする人 ・今後青色申告にする可能性がある人 ・無料で会計ソフトを利用したい人

会社員の副業でWebライターをしている人など、白色申告をする人におすすめしたいのがやよいの白色申告オンラインです。

すべての機能がずっと無料で使える「フリープラン」があるのが大きな特長の1つ。

クレジットカード・銀行口座との同期、スマホアプリ対応など、クラウド会計ソフトならではの機能もきちんと揃っています。

やよいの白色申告オンラインで入力したデータは「やよいの青色申告オンライン」にも引き継ぎできますので、いずれ青色申告になるかもしれないと考えている方にもおすすめです。

ただし、フリープランには電話・メール・チャットによるサポートはありません。サポート付きプランにしたい方は、ベーシックプラン・トータルプランを検討してみてください。

やよいの白色申告オンラインの評判・口コミ

業務上、収支共有のための会計ソフトを探してたんだけど、弥生の白色申告が使いやすくて驚いてる。これで永久無料とは恐れ入ります🙇驚きと共にメンテナンスに入ってしまった…。

— 橘めいみ (@Tachiba7meimi) January 18, 2022

今回初めてやよいの白色申告を利用させてもらったけど、今日まとめて入力やったけどめっちゃ楽じゃん.｡.:*･'(*°∇°*)’･*:.｡.
今までの減価償却の計算間違えてたわ
損してたわ(:3_ヽ)_
もっと早く利用すればよかったわ

— にんにん／光輝燦然 (@K4LetM5EwAiJt9D) November 8, 2021

今年は白色申告なので、無料で使える「やよいの白色申告オンライン」を使っていたけど、このソフトの出来が悪すぎる。

来年の青色申告に、本当は「やよいの青色申告」を使いたかったけど、同じように使いにくいと嫌なので、マネーフォワードに乗り換えることにした。

— うぶ＠海外在住ポイントせどらー (@Ubu35) December 20, 2021

＼ 副業におすすめ！無料のフリープラン有り ／

やよいの青色申告オンライン：1年間無料プラン有り◎費用を抑えたい人におすすめ

料金	・セルフプラン：1年間無料、次年度は年間10,300円（税抜） ・ベーシックプラン：1年間無料、次年度は17,250円（税抜） ・トータルプラン：年間15,000円（税抜）、次年度は30,000円（税抜）
主な機能	・確定申告書の作成 ・クレジットカード・銀行口座と同期 ・スマホアプリ対応　など
確定申告	・青色申告 ・e-Tax
サポート	電話・メール・チャット（ベーシックプラン・トータルプラン）
無料お試し	・セルフプラン・ベーシックプランは1年間無料 ・トータルプランは初年度半額
おすすめの人	・1年間じっくり使い心地を試したい人 ・できるだけ費用を抑えたい人 ・少しは簿記の知識がある人 ・「やよいの白色申告オンライン」から引継ぎしたい人

無料お試し期間中にじっくり使い心地を試したい人やできるだけ費用を抑えたい人におすすめなのが、やよいの青色申告オンラインです。

セルフプラン・ベーシックプランであれば、1年間無料ですべての機能を利用できます。

安価でありながら、クラウド会計ソフトとしての基本機能はきちんと揃っているのも魅力です。

ただし、簿記の知識がまったくない人にとっては、操作画面が少し難しく感じるかもしれません。

多少は簿記の知識がある人であれば、やよいの青色申告オンラインは比較的安価で利用できるのでおすすめです。

やよいの青色申告オンラインの評判・口コミ

初の確定申告に向けてやよい青色オンラインに入力した。
過去5年公益財団で全て手入力で帳簿をつけていた私には何も困難はなかった。
そして、銀行口座、クレカ 、PASMOなど全て連動しており手入力の手間はほとんどなかった。
神サービスか。

— 富山ゆう太@ミズ研 (@mizube_tomiyama) February 4, 2022

個人の確定申告はやよいの青色申告オンラインを利用。初年度は無料で使えるし、簿記の知識がなくても3日本気でやれば使い方もわかってくるし、仕訳も完了できる。結構頭使ったり調べたりはしたけど、総合的にはいいソフトなんじゃないかな。

— ミニマムリーマン🈵不動産投資家 (@minimum_reman) December 25, 2021

＼ 1年間無料プラン有り！コスパ重視の人に◎ ／

マネーフォワードクラウド確定申告：MFクラウド各種サービスと連携◎

料金	・パーソナルミニ：月900円（税抜）～ ・パーソナル：月1,280円（税抜）～ ・パーソナルプラス：月2,980円（税抜）～ ※上記は年契約の料金
主な機能	・確定申告書の作成 ・クレジットカード・銀行口座と同期 ・見積・納品・領収・請求書作成 ・スマホアプリ対応 ・電子帳簿保存法に対応　など
確定申告	・白色申告 ・青色申告 ・e-Tax
サポート	メール・チャット
無料お試し	最大1か月無料（パーソナルプラン）
おすすめの人	・確定申告以外にも請求書作成等のサービスも使いたい人 ・マネーフォワードクラウド各種サービスと連携したい人 ・「マネーフォワードME」との連携で家計簿データから入力をしたい人

マネーフォワードクラウド確定申告の大きな魅力として、マネーフォワードクラウド各種サービスと連携ができる点が挙げられます。

家計簿アプリ「マネーフォワードME」と連携して、家計簿データを利用した入力も可能です。

会計初心者向けというよりは、ある程度経理業務が理解できている人に向いているといえます。

マネーフォワードクラウドの他のサービスも利用したいと考えている人にもおすすめです。

マネーフォワードクラウド確定申告の評判・口コミ

会社の報酬以外に、歌手の収入があるので毎年確定申告をしているのだけど、
マネーフォワードMEというアプリを使ってて、マネーフォワードクラウド連携で令和3年分の確定申告、青色申告で簡単にできた！
複式簿記に対応しててすごい！
e-Taxよりカンタン。
マイナンバーカード持ってればすぐできます！

— Saawa (@maachikochan) January 30, 2022

周りはfreee派の人が多いのですが、両方試してみた感じマネーフォワードクラウドの方が、自分のイメージする仕訳の通り入力しやすい気がする。私はこっちで確定申告に臨みます。

— はま＠中小企業診断士 (@hamasmec) February 5, 2022

＼ 家計簿アプリと連携◎最大1か月無料お試し ／

クラウド会計ソフト比較表

	やよいの白色申告オンライン	やよいの青色申告オンライン	マネーフォワードクラウド確定申告
最低価格の料金プラン（税抜）	無料（フリープラン）	1年間無料、次年度は年間10,300円（セルフ）	月900円～（パーソナルミニの年額プラン）
確定申告書の作成
クレジットカード・銀行口座と同期
確定申告の種類	白色申告	青色申告	青色申告 白色申告
サポート	※電話・メール・チャットによるサポートはベーシック・トータルプランのみ（ベーシックは操作方法のみ）	※電話・メール・チャットによるサポートはベーシック・トータルプランのみ（ベーシックは操作方法のみ）	メール・チャット ※サポートは操作方法のみ
無料お試し	・永年無料のフリープランあり ・ベーシックプランは1年間無料 ・トータルプランは初年度半額	・1年間無料（セルフプラン・ベーシックプラン） ・トータルプランは初年度半額	最大1か月無料（パーソナルプラン）
おすすめの人	・白色申告をする人 ・今後青色申告にする可能性がある人 ・無料で会計ソフトを利用したい人	・1年間じっくり使い心地を試したい人 ・できるだけ費用を抑えたい人 ・少しは簿記の知識がある人 ・「やよいの白色申告オンライン」から引継ぎしたい人	・マネーフォワードクラウド各種サービスと連携したい人 ・少しは簿記の知識がある人 ・「マネーフォワードME」との連携で家計簿データから入力をしたい人
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Webライターは青色申告と白色申告どちらにすべき？

	青色申告	白色申告
対象者	事業所得・不動産所得・山林所得がある人	青色申告の承認を受けていない人
申請手続き	事前に「青色申告承認申請書」を提出して承認を受ける	特になし
記帳方法	簡易簿記（10万円控除）・複式簿記（55・65万円控除）	簡易な方法による記帳
確定申告の提出書類	確定申告書B 青色申告決算書（※10万円控除の場合は貸借対照表がなくても可） その他添付書類	確定申告書B その他添付書類
特典	青色申告特別控除（最大65万円） 青色事業専従者給与 貸倒引当金 純損失の繰越しと繰戻し	–

両者の違いを簡単にいえば、対象者が限定されていて記帳に手間がかかるけれど節税効果の高い特典があるのが「青色申告」、特典はないけれど誰でも選択できて青色申告よりは記帳の手間がかからないのが「白色申告」です。

ただし、青色申告を選択できるのは、事業所得・不動産所得・山林所得のある人のみ。つまり、Webライターを事業として行っている場合でないとそもそも対象とならないことに注意しましょう。

さらに、青色申告にするためには事前に「青色申告承認申請書」を管轄の税務署に提出しなければならないことにも注意が必要です。

青色申告承認申請書の作成であれば、マネーフォワードクラウド開業届の利用がおすすめです。無料で作成することができます。

Webライターが確定申告をするときの注意点

ここでは、Webライターが確定申告をするときの注意点について解説します。

副業・専業どちらも当てはまる注意点についても解説しますので、これから確定申告の準備を始めようと考えている人は、ぜひ参考にしてみてください。

領収書等をきちんと保管する

経費として計上するためには、支払いの根拠となるもの（領収書等）が必要となります。

Webライターの仕事に関連する支払いがあった場合は領収書等を受け取り、大切に保管しておきましょう。

ちなみに、確定申告の際に領収書等の提出は不要ですが、税務調査などがあれば提出を求められる可能性があります。

領収書等があればすべて経費にできるわけではありません。業務に必要なものでなければ認められないので、不安に感じる方は税務署等に確認しましょう！

青色申告する場合は事前に書面提出が必要

青色申告を選択すると、最大65万円の所得控除など様々な税制優遇が受けられます。

しかし、青色申告を選択するためには、事前に税務署長宛に「青色申告承認申請書」の提出が必要です。

青色申告をすることができる人は「事業所得」「不動産所得」「山林所得」のある人のみです。したがって、Webライターを「事業として」行う人が対象となることに注意しましょう。

Webライターが青色申告をするメリット・デメリットについては、こちらの記事もご覧ください。

青色申告承認申請書の作成であれば、マネーフォワードクラウド開業届の利用がおすすめです。開業届も一緒に無料で作成することができます。

副業が会社にバレたくない人は、住民税「自分で納付」を選択する

副業をしていることが会社にバレたくない人は、確定申告の際に住民税を「自分で納付」を選択しましょう。

「自分で納付」を選択した場合は、住民税の納付書が自宅に届きます。

もう1つの項目「特別徴収」にした場合は住民税が給与から天引きされることになるため、収入が増えて住民税が高くなることから副業がバレる可能性があるのです。

副業がバレるきっかけは住民税の支払い以外にも様々なケースが考えられます。会社とトラブルになりたくない人は会社の許可を得てから副業するとよいでしょう。

わからないことがあれば税務署等に確認する

確定申告に関して何かわからないことがあれば、自分の中で勝手に結論付けるのではなく税務署や税理士といった専門家にきちんと確認しましょう！

先ほども解説したように、確定申告の目的は、1年間の所得を正しく申告して適切な納税額を計算することにあります。

正しく申告できないと、修正申告や税務署長が更生を行う場合に加算税が賦課されてしまう可能性があるので注意が必要です。

確定申告の期限を厳守する

1月1日から12月31日までの1年間の所得について、翌年2月16日から3月15日までの間に確定申告をして納税することになっています。

期限を過ぎてしまうと、無申告加算税や延滞税といったペナルティを課される可能性があるので注意が必要です。

期限内に確定申告ができなかった場合は、気付いた時からできるだけ早く申告してください。遅れてしまった事情によっては所轄税務署長に申請することで個別延長が認められるケースがあります。詳しくは、税務署に確認しましょう。

副業Webライターもきちんと確定申告と税金の知識を身に付けよう

確定申告のやり方に不安を感じている人、簿記の知識があまりなくて決算書の作り方がわからない人は、会計ソフトの利用がおすすめです！

確定申告に備えて、早めに準備することが大切です。ぜひこの機会に、無料お試ししてみてください。